Qué es un leasing

En el mundo financiero, es esencial conocer las herramientas disponibles. Uno de estos instrumentos es el contrato de leasing, una alternativa de financiamiento que puede potenciar tu estrategia financiera.

Definición de leasing: El leasing, también conocido como arrendamiento financiero, es un contrato mediante el cual una entidad financiera (el arrendador) cede el uso de un bien a un cliente (el arrendatario) a cambio de pagos periódicos, con la opción de adquirir el bien al finalizar el contrato por un valor residual previamente establecido.

Elementos clave del leasing:

• Arrendador: Generalmente una entidad financiera que adquiere el bien y lo cede en uso.

• Arrendatario: La persona o empresa que utiliza el bien y paga las cuotas acordadas.

• Bien objeto del leasing: Puede ser mobiliario, maquinaria, vehículos o incluso inmuebles.

• Valor residual: El precio por el cual el arrendatario puede adquirir el bien al finalizar el contrato.

Funcionamiento básico: Imagina que necesitas un coche. En lugar de comprarlo, optas por un contrato de leasing. La entidad financiera adquiere el automóvil a la fábrica y te lo cede en uso. Tú pagas cuotas mensuales durante un periodo determinado y, al final, puedes decidir si compras el automóvil pagando el valor residual.

Diferencias con el renting: Aunque ambos son formas de arrendamiento, en el leasing existe la opción de compra al finalizar el contrato, mientras que en el renting generalmente no. Además, el leasing suele estar orientado a bienes que se deprecian lentamente y tienen un valor residual significativo.

Tipos de leasing:

• Leasing financiero: El arrendatario asume todos los riesgos y beneficios del bien, incluyendo mantenimiento y seguros.

• Leasing operativo: El arrendador se encarga del mantenimiento y otros servicios, similar al renting.

Consideraciones fiscales: Los pagos del leasing pueden ser deducibles de impuestos como gastos operativos, lo que representa un beneficio adicional para empresas y profesionales independientes.

Aspectos legales: Es importante leer detenidamente las cláusulas del contrato, ya que existen obligaciones y derechos específicos para ambas partes. Consultar con un asesor legal es recomendable para asegurar que el contrato se adapte a tus necesidades.

En conclusión, un contrato de leasing es una herramienta financiera que facilita el acceso a bienes y equipos necesarios para el desarrollo de actividades profesionales y empresariales, optimizando recursos y ofreciendo ventajas fiscales.

Cómo funciona el leasing

Entender el funcionamiento del leasing es esencial para aprovechar sus beneficios en tus estrategias financieras. A continuación, desglosamos el proceso paso a paso.

1. Selección del bien: Identificas el bien o equipo que necesitas para tus operaciones, el coche es el ejemplo mas común.

2. Acuerdo con la entidad financiera: Contactas a una entidad que ofrezca leasing. Esta entidad adquiere el bien y lo pone a tu disposición mediante un contrato de arrendamiento financiero.

3. Establecimiento de términos:

• Plazo del contrato: Se determina la duración del leasing, que puede variar entre 2 y 5 años, dependiendo del bien y tus necesidades.

• Cuotas periódicas: Se fijan los pagos mensuales o trimestrales, que incluyen una parte del costo del bien más intereses.

• Valor residual: Se establece el monto que deberás pagar al final del contrato si decides adquirir el bien.

4. Uso del bien: Durante el periodo del leasing, utilizas el coche como si fuera tuyo, aunque la propiedad legal sigue siendo de la entidad financiera. Esto te permite operar sin restricciones y beneficiarte de la funcionalidad completa.

5. Finalización del contrato: Al concluir el plazo acordado, tienes tres opciones:

• Ejercer la opción de compra: Pagas el valor residual y el bien pasa a ser de tu propiedad.

• Renovar el contrato: Extiendes el leasing por un periodo adicional, posiblemente con cuotas ajustadas.

• Devolver el bien: Entregas el bien a la entidad financiera y concluyes tu obligación.
  

Ventajas operativas: El leasing te permite actualizar tus equipos al final de cada contrato.

Consideraciones financieras:

• Impacto en el balance: El leasing puede no reflejarse como una deuda en tu balance general, mejorando tus indicadores financieros.

• Preservación de capital: Al no inmovilizar recursos en activos, puedes destinar más capital a otros destinos.

Riesgos y precauciones: Es importante analizar las tasas de interés y comparar ofertas de diferentes entidades para asegurarte de obtener las condiciones más favorables. También debes considerar el valor de reventa del bien y su obsolescencia tecnológica.

Ventajas del leasing

El leasing ofrece múltiples beneficios que pueden fortalecer tu posición financiera y operativa. A continuación, exploramos las ventajas más destacadas y cómo pueden impactar positivamente en tus actividades de trading e inversiones.

1. Flexibilidad financiera:

El leasing te permite acceder a bienes de alto valor sin realizar un desembolso inicial significativo. Esto preserva tu liquidez y te brinda la capacidad de invertir en oportunidades del mercado que puedan surgir.

2. Ventajas fiscales:

Las cuotas del leasing pueden ser consideradas como gastos deducibles de impuestos, lo que reduce tu carga fiscal. Esto se traduce en ahorros que puedes reinvertir en tu negocio o portafolio de inversiones.

3. Mejor gestión de flujo de caja:

Al establecer cuotas fijas, puedes planificar tus finanzas con mayor precisión. Esto facilita la gestión de tu flujo de caja y te ayuda a evitar sorpresas financieras.

4. Posibilidad de adquirir el bien:

Si el bien sigue siendo útil al finalizar el contrato, tienes la opción de comprarlo por el valor residual, generalmente inferior al valor de mercado. Esto puede representar una inversión inteligente si el bien mantiene su utilidad y valor.

5. Mejora de ratios financieros:

Al no registrar el bien como activo ni el leasing como deuda en tu balance, puedes presentar una mejor posición financiera ante inversores y entidades crediticias. Esto puede facilitar el acceso a financiamiento adicional en el futuro.

6. Simplicidad en la tramitación:

Los contratos de leasing suelen tener procesos más ágiles que los préstamos tradicionales. Esto te permite obtener el bien que necesitas en menos tiempo y con menos trámites burocráticos.